Экспортный факторинг: что это такое и как работает

Экспортный факторинг — это финансовый инструмент, который позволяет компаниям получать денежные средства за экспорт товаров и услуг до того, как покупатель произведет оплату. Это помогает экспортерам снизить риски, связанные с отсроченными платежами, улучшить ликвидность и сосредоточиться на развитии бизнеса.

Как работает экспортный факторинг

В основе лежит передача дебиторской задолженности поставщика-экспортера банку-фактору. Классический экспортный факторинг – это двухфакторный факторинг. В сделке участвует фактор на стороне поставщика и Импорт-фактор на стороне покупателя. Фактор на стороне покупателя предоставляет гарантию за исполнение обязательств Покупателя по оплате денежных требований.

Процесс включает несколько ключевых этапов:

1. Поставщик-экспортер обращается к фактору за финансированием поставок покупателю нерезиденту.

2. Фактор заключает договор с Импорт-Фактором на стороне покупателя нерезидента.

3. Экспортер и фактор заключают договор, в котором оговариваются условия финансирования, включая процентную ставку, сроки и комиссионные сборы.

4. Экспортер поставляет товар покупателю и передает факторинговой компании документы, подтверждающие право требования.

5. Импорт-фактор предоставляет гарантию за исполнение Покупателем своих обязательств по оплате денежных требований.

6. Фактор сразу выплачивает экспортеру до 90% от суммы выставленного счета. Оставшиеся средства выплачиваются после полной оплаты покупателем за вычетом комиссии.

7. Управление дебиторской задолженностью берёт на себя Импорт-фактор.

8. После получения оплаты от покупателя фактор выплачивает оставшуюся сумму экспортеру.

9. В случае неисполнения Покупателем своих обязательств по оплате денежных требований, находящимся под кредитным покрытием Импорт-фактора в контрактный срок отсрочки, Импорт-фактор осуществляет платеж по гарантии на 90-й день с даты окончания отсрочки платежа.

Виды экспортного факторинга

Экспортный двухфакторный факторинг бывает только безрегрессным - все риски неплатежей перекладываются на Импорт-фактора. Это безопасный вариант для экспортера.

Когда стоит рассмотреть экспортный факторинг

Экспортный факторинг особенно полезен для компаний, которые:

• Работают с длительными сроками платежей. Если ваши клиенты оплачивают счета с отсрочкой на 60, 90 и более дней, факторинг поможет вам ускорить поступление денежных средств в оборот.
• Стремятся снизить риски международной торговли. Факторинговая компания берет на себя риски, связанные с платежеспособностью иностранных клиентов.
• Нуждаются в улучшении оборотного капитала. Быстрое получение денежных средств за экспортированные товары позволяет компании развиваться и инвестировать в новые проекты.

Преимущества экспортного факторинга

Экспортный факторинг предлагает широкие возможности для компаний, которые работают на международных рынках и сталкиваются с длительными сроками оплаты от иностранных покупателей.

1. Улучшение ликвидности. Экспортеры могут быстрее получать деньги за отгруженные товары, что помогает им поддерживать стабильный денежный поток и своевременно выполнять свои обязательства перед поставщиками и сотрудниками.

2. Снижение рисков неплатежей. Импорт-фактор проводит оценку платежеспособности покупателя и берет на себя риск неплатежа в случае банкротства покупателя.

3. Упрощение управления дебиторской задолженностью. Фактор занимается всеми вопросами, связанными с учетом и взысканием долгов, что позволяет экспортеру сосредоточиться на своей основной деятельности.

4. Улучшение конкурентоспособности. Возможность предложить покупателям более гибкие условия оплаты, такие как отсрочка платежа, делает экспортера более привлекательным партнером на международном рынке.

5. Отсутствие залоговых требований. В отличие от традиционного кредитования, экспортный факторинг не требует залога. Финансирование предоставляется на основе платежеспособности покупателя, а не экспортера.

Недостатки и риски

Несмотря на свои преимущества, экспортный факторинг имеет и ряд недостатков, которые стоит учитывать:

• Комиссионные расходы. Услуги факторов не бесплатны. Комиссия за финансирование, а также за управление дебиторской задолженностью может существенно сократить маржинальность экспортера.
• Основной критерий для предоставления факторинга — это платежеспособность иностранных покупателей. Если покупатели имеют низкий кредитный рейтинг или сомнительную репутацию, услуга может оказаться недоступной.
• Факторинг международных сделок может быть усложнен различиями в законодательстве, валютными рисками и политической нестабильностью в странах покупателей.

Как видно, все эти недостатки можно просчитать заранее и оценить рентабельность сделки. Поэтому недостатками их можно назвать только условно.

Заключение

Экспортный факторинг — это мощный инструмент для компаний, работающих на международных рынках. Он позволяет ускорить получение средств, снизить риски и улучшить управление дебиторской задолженностью. В условиях высокой конкуренции на экспортных рынках факторинг может стать ключевым элементом финансовой стратегии компании, так как обеспечивает устойчивость и гибкость в условиях глобальной торговли.

По материалам сайта https://factoring.metallinvestbank.ru/